云龙县宝丰乡中心学校2026年部门预算编制说明

云龙县宝丰乡中心学校2026年部门预算编制说明

目录

第一部分 云龙县宝丰乡中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 云龙县宝丰乡中心学校2026年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 云龙县宝丰乡中心学校2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、部门项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 云龙县宝丰乡中心学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.研究拟定全乡教育发展战略和教育工作的规定、办法，监督和检查所属学校对党和国家的教育方针、政策、法规的贯彻执行。依法办学，不断改善办学条件、提高管理水平和教育教学质量，促进全乡教育健康发展。

2.管理和指导全乡教育教学研究工作；规划、指导教育现代化和教育信息化工作；发挥中、小学教研中心作用。在中心学校统一领导下，组织全乡中、小学幼儿园教师开展教育教学研究课、教学观摩、教学竞赛、课题实验、经验交流、教学基本功训练、专题研讨等教研活动。

3.发挥教师培训作用。乡中心学校负责制定并实施本乡教师继续教育计划，并有针对性的组织教师参加培训进修，更新教育观念，提高教师职业道德水平和教育教学能力。

4.管理学籍。建立全乡适龄少儿档案，掌握全乡每学年适龄少儿人数，严格控制学生辍学。已入学学生建立学籍档案，并报教育行政部门备案。

5.负责本乡教师的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理教育经费；管理本单位的教育经费，建立健全本单位财务管理制度。

6.协助乡政府组织发动学生入学，负责和协助学校做好社会治安综合治理及安全保卫工作。

7.协助教育行政部门做好教师编制核定、资格认定、职务评聘、调配和交流、培训和考核等工作。

8.协助乡政府和教育行政部门做好调整校点布局和改造中小学新增危房的有关工作。

9.负责贯彻执行上级教育行政部门有关教育教学工作的方针政策，承担全乡中小学、幼儿园教育教学教材研究和教学业务管理；在基础教育领域开展课程和教学研究、实施课程培训、指导教学业务、评估教学质量、培训骨干教师等工作。

10.自觉接受县教体局、乡党委、乡政府及党工委的监督与指导，积极承办乡政府及上级主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、财务室、教研室、资助中心。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.持续深入抓好党史学习教育，提升党建工作水平。将党史学习教育贯穿年度工作始终，并持续深入学习党史、新中国史、改革开放史、社会主义发展史，深入学习新修订的教育法、党的教育方针，在学习中强化党建基础，加强基层党支部规范化建设，提升党建工作水平。一是深入贯彻各级党代会精神。深入学习贯彻党的二十大精神。持续推进并巩固“两学一做”、“不忘初心、牢记使命”主题教育学习活动和“云岭红烛•育人先锋”创建活动成果，加强基层党组织建设，切实提高党内生活质量。二是切实加强党风廉政建设。持续贯彻落实“两条例一准则”等党内规章制度，压实“两个责任”，加强对干部任用、职称评定、政府采购、经费使用、招生入学等领域的监督管理，切实扛起党委党组的党风廉政建设主体责任，办好清廉教育。三是全面提升教育服务效能。加强综合协调、信息、档案、信访、工会等工作，提升行政服务效能。

2.持续巩固脱贫攻坚成果，不让一个孩子失学。一是齐心协力抓好控辍保学工作。深入贯彻落实义务教育控辍保学“双线四级六长”责任体系，推进“四步法”实施，履行政府保障适龄儿童入学的法定职责。精准帮扶精准控辍，坚决守住贫困适龄子女义务教育阶段“零辍学”底线，坚决遏制辍学新增和反弹，确保各项措施落实到位，巩固拓展脱贫攻坚成果。二是继续开展好学生资助及“生源地助学贷款”工作。认真落实“两免一补”、营养改善计划、“雨露计划”等惠民资助政策，持续开展好“生源地助学贷款”工作，不让一个贫困户子女因贫失学。

3.持续推进项目建设工作，改善办学基础条件。

4.持续强化校园安全管理、爱国卫生、疫情防控、民族团结进步示范创建工作，提升学校平安创建工作。一是强化教育宣传，加强校园安全、爱国卫生、疫情防控、民族团结进步创建知识宣传，狠抓执行力和落实力建设。二是加强学校“三防建设”，依据云南省公安厅、云南省教育厅《关于印发〈云南省校园安全风险防控体系建设达标方案》的通知〉（云公治〔2019〕107）及大理白族自治州人民政府办公室《关于进一步加强全州中小学幼儿园人防物防技防建设的通知》等文件要求，力争城市“护学岗”设置、校园专职保安配备、学校封闭化管理及与公安联网一键式报警器和校园视频监控系统达标率皆要达到100%。三是加强校园矛盾纠纷排查化解，特别是要严格管制刀具等危禁物品的排查收缴工作，坚决预防校园欺凌与暴力伤害事件发生，抓实应急疏散演练及防溺水、防性侵、防火等。四是抓实道路交通安全教育，主动配合公安部门开展道路交通安全宣传教育工作。

5.持续抓实教学研讨工作，提升教学科研水平。一是狠抓《云龙县教育局关于深化中小学教育教学改革的实施意见（试行）》和《云龙县中小学教学常规管理指导意见》的落实，不断深入学校、课堂，积极推进课堂教学改革工作，向改革要质量。二是狠抓学校的教育科研工作，通过教、学、研、赛结合，不断提高教师的专业水平，推动现代教学手段和教学资源的运用。开展教学技能大比拼竞赛活动。三是积极探索网络教研新模式，开展送教下乡、课堂教学竞赛、骨干教师示范课等活动，发挥好模范教师引领示范作用。四是着力做好教师能力提升工作，落实教学常规、激发教师教学激情及学生积极性，加强备考策略落实，确保高考教育教学质量稳步提升，不断缩短人民对教育教学质量提高需求目标的距离。五是按照教育部、省教育厅和州教体局的要求，持续深入抓好中小学生作业、睡眠、手机、读物、体质管理（简称“五项管理”），通过校园巡查、推门听课、查阅资料、问卷调查、走访座谈等多种方式，指导督促抓好“五项管理”要求的落实，促进学生身心健康。

6.进一步推进县管校聘和校长职级制改革工作，着力优化教师队伍建设。

7.持续抓实安全管理，营造平安和谐的教育环境。一是贯彻落实好食堂管理各项制度，管好食堂，保障食品安全。二是加强部门沟通协调，形成以政府为主导的多部门齐抓共管，抓好学生营养改善计划，确保营养改善计划资金和学生食品安全。三是加强营养餐从业人员培训，明确工作职责和标准要求，提高校长的认识，严格操作规程，切实保障学生营养餐的营养和卫生安全。四是严格按照学校食堂管理办法加强管理，加强学生食堂管理，绝不允许学校食堂发生食物中毒事故。

二、预算单位基本情况

我单位编制2026年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制115人，其中：行政编制0人，事业编制115人，工勤人员编制0人。在职实有115人，其中：财政全额保障115人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员97人，其中：离休0人，退休97人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我单位2026年部门财务总收入26778641.46元，其中：本年收入24851900.43元，上年结转收入1926741.03元。本年收入中，一般公共预算22101900.43元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入2750000.00元。

与上年预算数对比减少1332265.66元，下降4.74%，主要原因是：我单位2026年学生人数减少，食堂预收学生伙食费预算收入减少。

（二）财政拨款收入情况

我单位2026年部门财政拨款收入24028641.46元，其中：本年收入22101900.43元，上年结转收入1926741.03元。本年收入中，一般公共预算财政拨款22101900.43元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年预算数对比增加217734.34元，增长0.91%，主要原因是：五险一金基数调整和薪级正常晋升，导致人员经费预算增加。

四、预算单位支出情况

我单位2026年部门预算总支出26778641.46元。财政拨款安排支出24028641.46元，其中：基本支出21498369.27元，与上年预算数对比增加262590.30元，增长1.24%，主要原因是：五险一金基数调整和薪级正常晋升，导致人员经费预算增加；项目支出603531.16元，与上年预算数对比减少357428.84元，下降37.19%，主要原因是：上年结转结余资金减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

1.“2050201教育支出—普通教育—学前教育”1537246.76元，主要用于公办幼儿园教师工资、公办幼儿园生均公用经费支出。

2.“2050202教育支出—普通教育—小学教育”10370803.17元，主要用于全乡小学教师工资、义务教育学校生均公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助等支出。

3.“2050203教育支出—普通教育—初中教育”5309829.18元，主要用于全乡初中教师工资、义务教育学校生均公用经费、义务教育家庭经济困难学生生活补助等支出。

4.“2050299教育支出—普通教育—其他普通教育支出”770360.00元，主要用于学校营养改善计划工作人员工资、校园安保人员工资等支出。

5.“2050701教育支出—特殊教育—特殊学校教育”3360.00元，主要用于义务教育学校特殊教育生均公用经费等支出。

6.“2050999 教育支出—教育费附加安排的支出—其他教育费附加安排的支出”856800.00元，主要用于全乡学前教育临聘人员、义务教育学校营养改善计划工作人员工资支出。

7.“2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休”58200.00元，主要用于离退休教师日常活动等支出。

8.“2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出”2189307.90元，主要用于全乡教职工基本养老保险缴费支出。

9.“2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤”122179.20元，主要用于遗属人员生活补助支出。

10.“2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗”1122143.70元，主要用于全乡教职工医疗保险缴费支出。

11.“2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出”41051.55元，主要用于全乡教职工工伤保险缴费支出。

12.“2210201住房公积金—住房改革支出—住房公积金”1647360.00元，主要用于全乡教职工住房公积金缴费支出。

五、对下转移支付情况

我单位2026年无对下转移支付项目。

六、财政专户管理资金情况

我单位2026年无财政专户管理资金预算收入。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我单位编制了2026年政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额2733940.00元，其中：政府采购货物预算2733940.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，与上年预算数对比增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年预算数对比增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位2026年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2026年公务接待费预算为0元，与上年预算数对比增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

我单位2026年公务接待费预算与上年一致，无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2026年公务用车购置及运行维护费预算为0元，与上年预算数对比增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费预算0元，与上年预算数对比增加0元，增长0%；公务用车运行维护费预算0元，与上年预算数对比增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我单位2026年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2026年重点项目有2个，分别是：教体系统编外人员（营养改善计划临时用工人员）专项资金项目、学校食堂食材采购资金项目。项目绩效目标具体为：

项目1：教体系统编外人员（营养改善计划临时用工人员）专项资金项目241200.00元。

绩效目标：通过项目的实施，促进云龙县宝丰乡教育高质量发展工作，完善教体系统编外人员使用保障，解决教体系统用工不足，确保教育体育事业健康发展。

项目2：学校食堂食材采购资金项目2730000.00元。

绩效目标：专项用于2026年各学校学生食材采购。采购价格合规透明，成本合理可控，无违规加价；资质齐全可溯源，全年无食品安全责任事件；采购流程全留痕，招标、验收等环节合规率100%，档案完整规范。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2026年机关运行经费安排0元，与上年对比增加0元。主要原因是：我单位为事业单位，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

我单位2026年委托业务费预算与上年一致，无增减变动。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，我单位资产总额34932912.79元，其中，流动资产9525975.74元，固定资产25406928.05元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产9.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少1779361.17元，其中固定资产减少1580487.14元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

第二部分 云龙县宝丰乡中心学校2026年部门预算财政项目文本

一、项目名称

教体系统编外人员（营养改善计划临时用工人员）专项资金项目241200.00元。

二、立项依据

根据《云南省人民政府教育督导委员会办公室关于印发云南省县域学前教育普及普惠督导评估方案的通知》（云政教督办〔2020〕12号）、《云南省公安厅 云南省教育厅关于印发<云南省校园安全风险防控体系建设达标工作方案>的通知》（云公治〔2019〕107号）和《大理白族自治州人民政府办公室关于印发大理州农村义务教育学生营养改善计划实施方案的通知》（大政办发〔2012〕39号）及相关批复文件。

三、项目实施单位

云龙县宝丰乡中心学校

四、项目基本概况

根据上级文件及要求为学校配备食堂及营养餐从业人员，促进云龙县宝丰乡教育高质量发展工作，完善教体系统编外人员使用保障，解决教体系统用工不足，确保教育体育事业健康发展。

五、项目实施内容

食堂及营养餐从业人员经费包括：基本工资、社会保险缴费等，用于解决教体系统用工不足，确保教育体育事业健康发展。

六、资金安排情况

该项目安排资金总额241200.00元。

七、项目实施计划

食堂及营养餐从业人员经费于2026年开始使用，主要用于发放临时用工人员劳务费支出。

八、项目实施成效

通过该项目的实施，有利于调动各学校临时用工人员的工作积极性，确保了全乡教育体育事业健康发展。

第三部分 云龙县宝丰乡中心学校2026年部门预算表

（详见附件）

附件：云龙县宝丰乡中心学校2026年部门预算表