云龙县人民政府

政府信息公开

  • 索引号:01524995X/2022-00718
  • 公文种类:
  • 发文机关:云龙县财政局
  • 成文日期: 2022-08-31

云龙县财政局2021年度部门决算

发布时间:2022-08-31    浏览次数:   【字体:

监督索引号53292901831801000

云龙县财政局2021年度部门决算

目录

第一部分 云龙县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、三公经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

(一)部门整体支出绩效自评情况

(二)部门整体支出绩效自评表

(三)项目支出绩效自评表

五、纳入财政专户管理情况

六、其他重要事项情况说明

七、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 云龙县财政局概况

一、主要职能

   (一)主要职能

云龙县财政局是县人民政府的组成部门,为县属一级预算单位,执行行政单位会计制度,负责执行国家财税政策,管理全县的财政收支、国有资产和会计基础工作.具体职能职责主要有:

1、拟订全县财政发展中长期规划并组织实施。分析预测宏观经济形势,参与拟订宏观经济政策,提出加强财源建设和运用财税干杆实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策,为全县人才工作提供财政政策保障。

2、拟订财政、财务、会计管理的规章制度及实施细则。承担财税法规、政策的执行和预算管理相关监督工作。

3、承担各项财政收支管理责任。编制年度全县和县级预决算草案并组织实施。组织拟订县级部门(单位)经费开支标准、定额。审核批复部门(单位)的年度预决算。受县人民政府委托,向县人民代表大会及其常委会报告全县和县级财政预算执行、决算及年度国有资产管理等情况。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订全县财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。

4、按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。拟订税收和政府非税收入的实施细则,提出地方税收政策调整建议。按照规定管理行政事业性收费,管理财政票据,监管彩票市场,按规定管理彩票公益金。

5、拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理责任。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责,提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议,指导和监督全县政府性债务管理。

7、按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权,集中统一履行县级国有金融资本出资人职责,拟订国有金融资本管理制度。

8、贯彻执行政府性基金管理制度,监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县级政府性基金预决算草案,提出政府性基金安排的建议。

9、贯彻执行国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案,监缴县级国有资本收益,管理财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇。

10、负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案承担社会保险基金的财政监督管理工作。

11、参与拟订县级基建投资的有关政策拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12、开展财经领域的国际国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷(赠)款。

13、负责管理会计工作。贯彻执行会计管理制度和办法并组织实施,监督和规范会计行为。根据授权指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

14、贯彻执行政府和社会资本合作(PPP)有关政策并组织实施。

15、研究分析金融形势和金融运行情况,提出促进金融业稳定、发展与改革的措施建议。

16、根据授权监督管理地方金融市场主体,加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的行业监管。

17、负责县政府与金融管理部门和监管部门的联系沟通工作,支持金融监管部门依法履行监督管理职责。参与金融机构组织体系建设,协调推进金融招商、对外交流合作工作。

18、引导和鼓励银行、保险等金融机构服务地方经济社会发展,推进金融服务实体经济工作。加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务,协调推进企业直接融资,企业上市有关工作,促进对层次资本市场发展。

19、根据授权组织、协调、指导重大金融风险防范和应急处置工作。承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。

20、完成县委、县政府交办的其他工作任务。

 (二)2021年度重点工作任务介绍

1.开展分析研判,确定年度财政收支预算数据;2.负责管理社会保险基金预算收支、政府性基金预算收支和国有资本经营预算收支;3.围绕县人代会审议通过的财政收支预算数执行预算管理;4.开展会计培训工作;5.抓实国有资产管理,确保资产保值增值;6.做好2022年的部门预算工作;7.加强涉农资金综合管理;8.做好年度决算工作。

    二、部门基本情况

 (一)部门决算单位构成

纳入云龙县财政局部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,即云龙县财政局,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。县财政局2021年内设21个股所级机构,即:办公室、国库股、农业农村股、预算股、经济建设股、综合法规股、会计股、财政监督股、绩效管理股、政府采购管理股、资产管理股、国资监管股、社会保障股、行政政法和科教文化股、金融股、资源环境股、非税收入管理股、担保中心、非公益性国有资产管理中心、债务管理中心、投融资服务中心。

 (二)部门人员和车辆的编制及实有情况

云龙县财政局部门2021年末实有人员编制43人。其中:行政编制28人(含行政工勤编制1人),事业编制15人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员25人(含行政工勤人员1人),事业人员12人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员0人。其中:离休0人,退休0人。

实有车辆编制1辆,在编实有车辆1辆。

第二部分 2021年度部门决算表

(详见附件)

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云龙县财政局部门2021年度收入合计601.66万元。其中:财政拨款收入601.66万元,占总收入的100.00%;上级补助收入0.00万元,占总收入的0.00%;事业收入0.00万元(含教育收费0.00万元),占总收入的0.00%;经营收入0.00万元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00万元,占总收入的0.00%;其他收入0.00万元,占总收入的0.00%。与上年对比,本年收入601.66万元,比上年减少100.52万元,比上年下降14.31%。主要原因:一是上级下达专项资金减少,仅政府性基金财政拨款预算资金2021年就减87万元;二是2021年末实行收付实现制,将当年未支出的财政拨款收入统一收回财政近40万元。

二、支出决算情况说明

云龙县财政局部门2021年度支出合计724.19万元。其中:基本支出531.88万元,占总支出的73.45%;项目支出192.31万元,占总支出的26.55%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元,占总支出的0.00%。与上年对比,本年支出比上年减少47.53万元,比上年下降6.16%。主要原因:一是认真贯彻执行“中央八项规定”精神,严格履行日常公用经费支出只减不增的要求,切实控制公用经费支出而导致比上年下降;二是上年政府奖励性绩效发放到4月份,支出达32万元,而2021年全无此项支出;三是巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接,往年集中在脱贫攻坚方面的差旅费、购买服务劳务费等支出在2021年有所下降,直接减少支出近11万元。

(一)基本支出情况

   2021年度用于保障云龙县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出531.88万元。与上年对比,比上年减少24.62万元,下降4.42%。主要原因:一是认真贯彻执行“中央八项规定”精神,严格履行日常公用经费支出只减不增的要求,切实控制公用经费支出而导致比上年下降;二是上年政府奖励性绩效发放到4月份,支出达32万元,而2021年全无此项支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出477.33万元,占基本支出的89.7%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费54.55万元,占基本支出的10.26%。2021年人员经费人均支出12.9万元,日常公用经费人均支出达1.47万元。

(二)项目支出情况

   2021年度用于保障云龙县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出192.31万元。与上年对比,比上年减少22.9万元,下降10.64%,主要原因是2021年的项目多为日常年度计划的工作项目,项目单一、规模小,投资也小,不像上年有较大的项目实施,所以,2021年项目投资支出下降。具体项目开支及开展工作情况:

   1.一般行政管理事务支出项目:全年该项目投资支出20.42万元,主要开展完成了打击和处置非法集资、金融征信体系建设、会计培训和国有资产管理等项目工作。费用涉及办公费、水电费、劳务费、差旅费、公务用车运行维护费等。

   2.财政国库业务支出项目:全年该项目投资支出17.75万元,主要开展完成了财政国库改革及其一体化运维等工作。费用涉及办公费、水电费、差旅费、会议费、小车费、公务接待支出等。

   3.信息化建设支出项目:全年该项目投资支出24.74万元,主要开展完成了信息化建设中的办公设备购置和网络信息技术服务费等项目工作。费用涉及办公费、电信费和设备购置费等。

   4.其他财政事务支出项目:全年该项目投资支出67.08万元,主要开展完成了乡镇财政干部培训、办公环境改善等项目工作。费用支出涉及办公费、邮电费、差旅费、培训费、维修费等。

   5.其他社会保障和就业支出项目:全年该项目投资支出10万元,主要开展完成了服务就业监管机构的日常公务费用等工作。费用涉及办公费、印刷费、水电费、差旅费、会议培训等支出。

   6.其他卫生健康支出项目:全年该项目投资支出10万元,主要开展完成了全县卫生健康归口监管机构的日常公务费用保障等工作。费用涉及办公费、印刷费、水电费、差旅费、会议培训费、接待费等支出。

   7.其他农业农村支出项目:全年该项目投资支出9.51万元,主要开展完成了全县金融服务地方建设实施方案的制定等工作。费用涉及办公费、差旅费、会议费、培训费、公务招待费等支出。

   8.其他扶贫支出项目:全年该项目投资支出2万元,主要开展完成了全县扶贫项目资金管理费管理使用办法方案的制定等工作。费用涉及办公费、会议费、培训费等支出。

   9.农村综合改革支出项目:全年该项目投资支出7.65万元,主要用于对村级公益事业一事一议财政奖补工作的开展。费用涉及办公费、差旅费、培训费、小车费、公务招待费等支出。

   10.其他普惠金融发展支出项目:全年该项目投资支出3.48万元,主要用于小额信贷担保经办机构日常工作支出,保障担保经办机构的正常运转。费用涉及办公费、车辆运行维护费等支出。

   11.大中型水库库区基金征管考核支出项目:全年该项目投资支出19.66万元,主要开展完成了大中型水库库区基金征管等项目工作。费用支出涉及办公费、印刷费、水电费、劳务费、差旅费、公务接待费等。

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

   云龙县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款支出704.52万元,占本年支出合计的97.28%。与上年对比,比上年增加26.76万元,增长3.95%,主要原因:一是2021年政府性基金预算收入减少,比上年减少87万元;二是由于政府性基金预算收入减少,支出也相应减少,2021年政府性基金支出比上年减少74.3万元,下降79.1%,往年用政府性基金预算安排的支出事项转向在一般公共预算财政拨款中支出,导致支出集中于一般公共预算财政拨款,所以,一般公共预算财政拨款支出比上年增长。

  (二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    1.一般公共服务(类)支出535.73万元,占一般公共预算财政拨款总支出的76.04%。主要用于保障机构正常运转的基本支出和为完成特定工作事项的专项业务工作经费支出等,具体为行政运行支出405.72万元,比上年减少29.49万元,下降6.77%;一般行政管理事务支出20.42万元,比上年减少29.91万元,下降59.43%;财政国库业务支出17.75万元,比上年增加5.27万元,增长42.27%;信息化建设支出24.75万元,比上年减少1.01万元,减4.25%;其他财政事务支出67.08万元,比上年增加56.49万元,增长533.43%。

    2.外交(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业(类)支出64.80万元,占一般公共预算财政拨款总支出的9.20%。主要用于职工养老保险缴费支出。

9.卫生健康(类)支出43.17万元,占一般公共预算财政拨款总支出的6.13%。主要用于缴纳职工基本医疗保险费支出。

10.节能环保(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水(类)支出22.64万元,占一般公共预算财政拨款总支出的3.21%。主要用于开展金融服务地方建设日常费用支出。

13.交通运输(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障(类)支出38.19万元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.42%。主要用于缴纳单位承担的职工住房公积金。

20.粮油物资储备(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排(类)支出0.00万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   (一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

云龙县财政局部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为16万元,支出决算为14.02万元,完成预算的87.61%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00万元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为7.32万元,完成预算的91.46%;公务接待费支出决算为6.70万元,完成预算的83.75%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:一是认真贯彻执行中央八项规定精神,厉行节约,严格控制一般性公务支出,对办公、会议、培训等支出进行严格控制;二是认真落实“三公”经费管理要求,严把“三公”经费支出关,确保“三公”经费只减不增,所以“三公”经费执行结果比预算数有了较大的减少。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少0.05万元,下降0.35%。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元,增长0.00%;公务用车购置及运行费支出决算减少0.04万元,下降0.53%;公务接待费支出决算减少0.01万元,下降0.16%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:一是认真贯彻执行中央八项规定精神,厉行节约,严格控制一般性公务支出,对办公、会议、培训等支出进行严格控制;二是认真落实“三公”经费管理要求,严把“三公”经费支出关,确保“三公”经费只减不增,所以“三公”经费执行结果比上年有了较大的减少。

   (二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00万元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出7.32万元,占52.20%;公务接待费支出6.70万元,占47.80%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0.00万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出7.32万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元,购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出7.32万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于车辆出差下乡等运行过程中所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费6.71万元。其中:

国内接待费支出6.70万元(其中:外事接待费支出0.00万元),共安排国内公务接待226批次(其中:外事接待0批次),接待人次1,442人(其中:外事接待人次0人)。主要用于上级部门出差下乡检查调研工作和下乡部门汇报联系工作产生的接待批次及人次等发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0.00万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云龙县财政局部门2021年机关运行经费支出54.55万元,  与上年对比,比上年减少2.02万元,下降3.57%。主要原因是认真贯彻执行中央八项规定精神,厉行节约,严格控制一般性公务支出,对办公、会议、培训等支出进行严格控制,导致当年机关运行经费支出比上年减少。部门机关运行经费主要用于保障机关正常运行所必须的公用经费支出30.27万元,公务用车改革在职人员交通补贴支出23.68万元,离退休人员活动费支出0.6万元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日,云龙县财政局部门资产总额515.70万元,其中,流动资产478.29万元,固定资产37.41万元,对外投资及有价证券0.00万元,在建工程0.00万元,无形资产0.00万元,其他资产0.00万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少289.24万元,其中固定资产减少11.75万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产9项,账面原值2.99万元,实现资产处置收入0.00万元;出租房屋140平方米,账面原值8万元,实现资产使用收入4.07万元。

国有资产占有使用情况表

 

 

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

 

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11 

合计

1

515.70

478.29

37.41

0

0

0

37.41

0

0

0

0

 

填报说明:

1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

三、政府采购支出情况

2021年度,云龙县财政局政府采购支出总额27.49万元,其中:政府采购货物支出18.49万元;政府采购工程支出0.00万元;政府采购服务支出9.00万元。授予中小企业合同金额27.49万元,占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表(附表10-附表12)。

五、纳入财政专户管理情况

云龙县财政局2021年纳入财政专户管理资金0.00万元,缴入本级财政专户0.00万元,缴入非本级财政专户0.00万元,未缴入财政专户资金0.00万元。

六、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

七、相关口径说明

(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第五部分 名词解释

年初预算数:经同级财政部门批复的年初预算数。

财政拨款收入:单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入:单位取得的未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

项目支出:单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。

流动资产:单位可以在一年内变现或者耗用的资产,包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等,按价值进行反映。

固定资产:单位价值在规定标准以上,使用期限在一年以上,并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产,按原价进行反映。

无形资产:单位持有的、没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等,按价值进行反映。

资本性支出(基本建设):由发展改革部门安排的基本建设支出。

资本性支出:由发展改革部门安排的基本建设支出。

监督索引号53292901831801111

云龙县财政局决算公开表20220831092701825